Консультации · Предметная консультация Ольги
Консультация по НДС
Ставка, вычет, аванс или переход — разберём конкретный вопрос по НДС.
Стоимость7 500 ₽ / 30 минут
01 / Задача
Для кого и зачем
Объясняем налоговые и документальные последствия НДС для выбранной операции или модели бизнеса.
Важны не только проценты, но и момент определения базы, договорная цена, статус сторон и документы. Проверяем, как налог отражается у продавца и какие ожидания есть у покупателя. Не рекомендуем ставку только потому, что её число меньше.
ПодходитООО и ИП на ОСНО, УСН с НДС либо перед утратой освобождения.
Стоимость консультации — 7 500 ₽ за 30 минут. Дополнительный анализ документов, расчёты и выполнение рекомендаций оцениваются отдельно. Точная стоимость определяется после изучения объёма документов, системы налогообложения, количества операций и сложности задачи.
02 / Результат
Что меняется для бизнеса
- 01
Позиция по согласованному вопросу НДС.
- 02
Список документов и условий применения ставки или вычета.
- 03
Карта влияния решения на договор и учёт.
- 04
Перечень дополнительных расчётов или исправлений.
03 / Состав
Что берём на себя
- Какая ставка и какие документы нужны по рассматриваемой операции?
- Есть ли право на вычет и чем его подтвердить?
- Как меняются цена, маржа и учёт при выборе или смене подхода к НДС?
- Проверяем, каких документов не хватает для обоснованного вывода, и фиксируем допущения.
- Сопоставляем варианты по правовым условиям, документам и последствиям для бизнеса.
- Подводим итог встречи: что можно решить сейчас, что нужно проверить и какие действия согласовать отдельно.
04 / Процесс
Как строится работа
- 1До встречи уточняем вопрос, налоговый период и решение, которое нужно принять.
- 2Согласуем материалы и формат: без передачи чужих паролей и закрытых ключей подписи.
- 3Разбираем факты, применимые правила и последствия доступных вариантов.
- 4Фиксируем выводы, ограничения и следующий шаг; выполнение работ согласуем отдельно.
Что означает цена «с НДС»
Уточняем формулировку договора, переходные условия и даты операций. Налоговое обязательство и возможность увеличить цену для покупателя — разные вопросы. Проверяем авансы, отгрузки и корректировки, а также наличие согласованного условия о включении налога в цену.
Авансы и возвраты
Для правильного вывода нужна последовательность событий: поступление денег, отгрузка, изменение стоимости и возврат. Одна итоговая банковская сумма не раскрывает всю налоговую картину.
05 / Контроль 2026
Не просто сделать. Проверить, что сделано правильно.
Что контролируем
- Не смешиваются ставка налога, освобождение и право на входной вычет.
- Вывод относится к указанному периоду и фактическим обстоятельствам, а не к абстрактному примеру.
- Непроверенные сведения и отдельные расчётные задачи явно обозначены в итогах.
Что важно в 2026 году
- Сравниваем общеустановленные ставки НДС с правом на вычет и специальные 5%/7% на УСН без обычного вычета входного НДС. Выбор зависит от закупок, покупателей, цены договора и права на конкретную ставку.
- В 2026 году для специальных ставок на УСН применяются доходные границы 272,5 млн ₽ и 490,5 млн ₽. Момент смены ставки или утраты режима проверяется отдельно — не все превышения действуют с одной даты.
- Для впервые применивших 5%/7% с 2026 года предусмотрена возможность перейти на общеустановленные ставки в течение первых четырёх последовательных кварталов. Условия и срок выбора проверяем по фактической истории налогоплательщика.
- В 2026 году основная ставка НДС — 22%. Ставки 10%, 0%, освобождения и специальные ставки имеют собственные основания: применять их только по названию деятельности нельзя.
- Для УСН в 2026 году важно разграничить право на сам режим и освобождение от НДС: это разные ограничения. Проверяем прошлогодние доходы, накопленный доход текущего года, состав операций и остальные критерии применения режима.
- Региональные льготы проверяем по месту регистрации, виду деятельности и условиям конкретного закона. Прогноз экономии строится на подтверждённых исходных данных, а не на обещании одинакового процента для любого бизнеса.
Что понадобится от вас
- Режим и история применения ставок.
- Договор, УПД или счёт-фактура и данные об оплате.
- Доходы прошлых и текущих периодов при вопросе о лимитах.
Информация носит справочный характер. Применимость нормы зависит от периода, региона, статуса сторон и документов. Перед действием по конкретной ситуации проверяем актуальную редакцию и фактические обстоятельства; исход решения ФНС, банка или суда не гарантируется.
Срок и ритм
Когда будет результат
Время встречи согласуем после получения вопроса. Если требуется расчёт, анализ нескольких периодов или исследование документов, заранее определяем подготовительный этап. Срочная консультация возможна только после подтверждения доступности; она не останавливает установленные законом сроки.
Граница работы
Что не обещаем вслепую
Возмещение НДС, сложные международные операции и полная проверка книг покупок или продаж требуют отдельного периметра. Консультация не включает автоматическую сдачу отчётности, отправку ответа, ведение учёта, представительство в суде или выполнение всех рекомендаций: это отдельный согласованный объём.
06 / Вопросы
До начала работы
5% всегда выгоднее 22%?＋
Нет: нужно сравнить вычеты, закупки, клиентов и договорные цены.
Можно разобрать один счёт-фактуру?＋
Да, если предоставлены связанные договор и сведения об операции.
НДС касается ИП?＋
Да, обязанность зависит от режима и операций, а не только от формы бизнеса.
