Ольга Овчинникова — Консультация по УСН

Консультации · Предметная консультация Ольги

Консультация по УСН

Доходы, расходы, взносы, лимиты и НДС на упрощённой системе.

Стоимость7 500 ₽ / 30 минут
Обсудить консультацию← Все услуги

Правовая редакция:

01 / Задача

Для кого и зачем

Разбираем применение УСН на конкретной операции или при изменении показателей бизнеса.

Уточняем объект, региональную ставку, период и характер доходов. Проверяем, какие расходы можно признать, как влияют взносы и есть ли обязанность по НДС. Отдельно оцениваем последствия превышения лимита — право на УСН и освобождение от НДС не одно и то же.

Подходит

ИП и ООО на УСН либо тем, кто готовится применять этот режим.

Стоимость консультации — 7 500 ₽ за 30 минут. Дополнительный анализ документов, расчёты и выполнение рекомендаций оцениваются отдельно. Точная стоимость определяется после изучения объёма документов, системы налогообложения, количества операций и сложности задачи.

02 / Результат

Что меняется для бизнеса

  1. 01

    Объяснение порядка отражения согласованной ситуации.

  2. 02

    Перечень документов для признания показателей.

  3. 03

    Контрольные события по лимитам и НДС.

  4. 04

    План уточнения расчёта или настройки учёта при необходимости.

03 / Состав

Что берём на себя

  • Как отразить поступление, возврат, комиссию посредника или спорный расход?
  • Как объект УСН и страховые взносы влияют на расчёт?
  • Какие лимиты и налоговые события нужно контролировать в 2026 году?
  • Проверяем, каких документов не хватает для обоснованного вывода, и фиксируем допущения.
  • Сопоставляем варианты по правовым условиям, документам и последствиям для бизнеса.
  • Подводим итог встречи: что можно решить сейчас, что нужно проверить и какие действия согласовать отдельно.

04 / Процесс

Как строится работа

  1. 1До встречи уточняем вопрос, налоговый период и решение, которое нужно принять.
  2. 2Согласуем материалы и формат: без передачи чужих паролей и закрытых ключей подписи.
  3. 3Разбираем факты, применимые правила и последствия доступных вариантов.
  4. 4Фиксируем выводы, ограничения и следующий шаг; выполнение работ согласуем отдельно.

Посредники и маркетплейсы

Чистая выплата от посредника может отличаться от налогового дохода. Для анализа нужен отчёт с продажами, возвратами, удержаниями и договорной моделью. Сверяем налоговый регистр с первичными документами и поступлениями, чтобы не принять сумму перечисления за всю выручку.

Расходы требуют проверки условий

Оплата сама по себе не доказывает право уменьшить базу. Проверяем применимость расхода, его подтверждение и момент признания с учётом действующей редакции правил. Для спорных затрат отдельно описываем, каких документов или фактов не хватает для обоснованного вывода.

05 / Контроль 2026

Не просто сделать. Проверить, что сделано правильно.

Что контролируем

  • Суммы сопоставляются с условиями признания, а не только с банковской выпиской.
  • Вывод относится к указанному периоду и фактическим обстоятельствам, а не к абстрактному примеру.
  • Непроверенные сведения и отдельные расчётные задачи явно обозначены в итогах.

Что важно в 2026 году

  • Лимит доходов для УСН в 2026 году с дефлятором — 490,5 млн ₽; ограничение остаточной стоимости основных средств — 218 млн ₽. Учитываются также численность и другие требования главы 26.2 НК РФ.
  • Порог освобождения от НДС на УСН в 2026 году — 20 млн ₽. Если доход за 2025 год выше порога, обязанность возникает с начала 2026 года; при превышении в течение 2026 года — с первого числа следующего месяца. Особые операции проверяются отдельно.
  • Объекты «Доходы» и «Доходы минус расходы» дают разный результат. Учитываем подтверждение расходов, страховые взносы, минимальный налог для объекта «Доходы минус расходы», региональные ставки и изменения перечня расходов с 2026 года.

Что понадобится от вас

  • Объект и ставка УСН, выручка по периодам.
  • КУДиР или относящиеся к вопросу регистры.
  • Договор и первичка по спорной операции.
Первоисточники:ФНС: налоги и изменения 2026 года ↗ФНС: выбор формы бизнеса и налогового режима ↗

Информация носит справочный характер. Применимость нормы зависит от периода, региона, статуса сторон и документов. Перед действием по конкретной ситуации проверяем актуальную редакцию и фактические обстоятельства; исход решения ФНС, банка или суда не гарантируется.

Срок и ритм

Когда будет результат

Время встречи согласуем после получения вопроса. Если требуется расчёт, анализ нескольких периодов или исследование документов, заранее определяем подготовительный этап. Срочная консультация возможна только после подтверждения доступности; она не останавливает установленные законом сроки.

Граница работы

Что не обещаем вслепую

Проверка отдельного расчёта не подтверждает весь годовой учёт. Восстановление КУДиР и подготовка декларации согласуются отдельно. Консультация не включает автоматическую сдачу отчётности, отправку ответа, ведение учёта, представительство в суде или выполнение всех рекомендаций: это отдельный согласованный объём.

06 / Вопросы

До начала работы

УСН освобождает от НДС?

Не во всех ситуациях. В 2026 году важно проверить доходный порог и специальные операции.

Все расходы можно учесть?

Нет, нужно проверить правовые условия, подтверждение и период признания.

Разберёте доход от маркетплейса?

Да, при наличии отчётов посредника и договора.

Следующий шаг

Сначала поймём задачу.
Потом назовём точную цену.

Поговорить о цифрах

Рядом по задаче

Ещё решения

Эта услуга в вашем городе